保険料金の仕組み
生命保険には様々な種類がありますが、その保険料の仕組みとしては、３つの基礎率で保険料を設定しています。一つ目は予定死亡率で、過去の死亡者数をもとに余裕を持った保険料を算出・設定するが、その時使う死亡率を予定死亡率といいます。
二つ目は予定利率で、保険会社は蓄積する保険料の一部を運用しますが、その収益を見込んで保険料を割り引いて設定していますが、その割引率を予定利率といいます。三つ目は予定事業費率で、生命保険会社の経営に必要な諸経費を見込んで保険料を設定していますが、これを予定事業費率といいます。
3つの基礎率をみてみると予定死亡率はほぼ横ばいとなています。予定事業費率と予定利率は引き下げが一般的傾向で、予定事業費率の引き下げは保険料を安くすることになります。反対に、予定利率の引き下げは、運用する資産が多い保険ほど、保険料が高く設定されることになります。
過去、日本経済が活発であったころは、運用の成果を多く見積もり、予定利率を高く設定していました。現在、運用環境は悪化していますから、予定利率を下げた商品を販売しているのが現実です。過去の保険商品を見ると利差益ではなく、利差損が発生しているものもあります。この利差損が『逆さや』と言われているものです。
